SEPA-Lastschriftmandat Vorlage: Mustertext, Pflichtangaben und Fristen

Eine SEPA-Lastschriftmandat Vorlage besteht aus einer Handvoll Pflichtangaben und einem Ermächtigungstext, den die deutsche Kreditwirtschaft einheitlich formuliert hat. Wer als Selbstständiger Mitgliedsbeiträge oder Abo-Gebühren per Lastschrift einziehen will, braucht dazu eine Gläubiger-ID der Bundesbank und muss seine Kunden vor jedem Einzug informieren. Der Mustertext unten gilt für die Basislastschrift, also die Variante, die du bei Privatkunden einsetzt.

Die Pflichtangaben eines SEPA-Lastschriftmandats

Ein SEPA-Lastschriftmandat ist nur gültig, wenn Zahlungsempfänger und Zahler eindeutig benannt sind und der Zahler den Einzug ausdrücklich erlaubt. Im Einzelnen gehören diese Angaben hinein:

• Name und Anschrift des Zahlungsempfängers, also deine
• deine Gläubiger-Identifikationsnummer
• die Mandatsreferenz, die du für diesen Kunden vergibst
• der Hinweis, ob es um eine einmalige oder um wiederkehrende Zahlungen geht
• Name und Anschrift des Kontoinhabers
• die IBAN des Kontos, von dem abgebucht wird
• Ort, Datum und Unterschrift des Kontoinhabers

Die BIC ist für Konten im Europäischen Wirtschaftsraum seit 2016 keine Pflichtangabe mehr, die IBAN genügt. Die Mandatsreferenz darf bis zu 35 Zeichen lang sein und muss für jedes Mandat eindeutig bleiben. Am praktischsten ist die Kundennummer, bei mehreren Verträgen desselben Kunden ergänzt um eine laufende Nummer, etwa „K1042-02“. So findest du jedes Mandat später in Sekunden wieder.

Mustertext zum Kopieren

Den folgenden Text kannst du als SEPA-Lastschriftmandat Vorlage für Privatkunden übernehmen. Ermächtigung und Erstattungshinweis folgen dem Standardwortlaut der deutschen Kreditwirtschaft, den auch Banken und Sparkassen in ihren eigenen Formularen verwenden. An diesen beiden Absätzen solltest du nichts umformulieren.

SEPA-Lastschriftmandat

Zahlungsempfänger: [Name, Anschrift]
Gläubiger-Identifikationsnummer: [DE…]
Mandatsreferenz: [wird separat mitgeteilt / Referenz]

Ich ermächtige [Name des Zahlungsempfängers], Zahlungen von meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von [Name des Zahlungsempfängers] auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.

Hinweis: Ich kann innerhalb von acht Wochen, beginnend mit dem Belastungsdatum, die Erstattung des belasteten Betrages verlangen. Es gelten dabei die mit meinem Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.

Zahlungsart: [ ] wiederkehrende Zahlung [ ] einmalige Zahlung

Kontoinhaber: [Vorname Nachname]
Anschrift: [Straße Hausnummer, PLZ Ort]
IBAN: [DE__ ____ ____ ____ ____ __]

[Ort], [Datum]
______________________ (Unterschrift Kontoinhaber)

Steht die Mandatsreferenz beim Unterschreiben noch nicht fest, darfst du sie nachreichen, spätestens mit der Vorabankündigung vor dem ersten Einzug. Ob der Kunde das Mandat auf Papier oder über ein Online-Formular erteilt, schreibt das Verfahren nicht vor. Beim Online-Mandat ohne Unterschrift trägst du aber das Risiko, dass er die Abbuchung später als nicht autorisiert zurückholt, und dann gilt nicht die Acht-Wochen-Frist, sondern eine von 13 Monaten.

Basislastschrift oder Firmenlastschrift?

Die Basislastschrift funktioniert bei allen Kunden, die Firmenlastschrift nur bei Unternehmen, und der entscheidende Unterschied liegt im Erstattungsrecht. Bei der Basislastschrift kann der Zahler jede Abbuchung innerhalb von acht Wochen ohne Begründung zurückholen. Bei der Firmenlastschrift gibt es dieses Recht nicht.

Dafür muss der zahlende Betrieb der eigenen Bank das Firmenlastschrift-Mandat vor dem ersten Einzug bestätigen, sonst wird die Lastschrift nicht eingelöst. Auch der Mandatstext ist ein anderer, er enthält statt des Erstattungshinweises den ausdrücklichen Verzicht auf die Erstattung. Für Selbstständige mit Geschäftskunden und höheren Beträgen lohnt der Mehraufwand, weil eine Rückbuchung Wochen nach der Leistung dann ausgeschlossen ist. Bei Privatkunden ist die Firmenlastschrift dagegen tabu.

Gläubiger-ID beantragen: der erste Schritt für Selbstständige

Ohne Gläubiger-Identifikationsnummer kannst du keine SEPA-Lastschrift einziehen, und diese Nummer vergibt in Deutschland ausschließlich die Deutsche Bundesbank. Beantragen kannst du sie nur online über die Website der Bundesbank, kostenlos und in zwei Stufen, erst mit dem eigentlichen Antrag, dann mit einer Auftragsbestätigung. Die Bearbeitung dauert höchstens zehn Kalendertage (Deutsche Bundesbank, Gläubiger-Identifikationsnummer).

Die deutsche Gläubiger-ID hat 18 Stellen. Sie beginnt mit „DE“ und zwei Prüfziffern, es folgt eine dreistellige Geschäftsbereichskennung, die standardmäßig „ZZZ“ lautet und die du frei belegen kannst, dahinter eine elfstellige Kennung. Die Bundesbank nutzt als Beispielnummer „DE98ZZZ09999999999“.

Mit der Gläubiger-ID allein ist es allerdings nicht getan. Deine Bank muss dich zusätzlich für den Lastschrifteinzug freischalten und schließt dafür eine Inkassovereinbarung mit dir, oft mit Bonitätsprüfung und Einzugslimit. Wer gerade nebenberuflich selbstständig startet, sollte beides früh anstoßen, damit der erste Einzug nicht an der Technik scheitert.

Vorabankündigung, Erstattung, Verfall: die Fristen

Vor jeder Lastschrift musst du den Zahler über Betrag und Fälligkeitstag informieren, mindestens 14 Kalendertage vorher, sofern ihr keine kürzere Frist vereinbart habt. Diese Vorabankündigung darf auf der Rechnung stehen, bei festen Monatsbeiträgen reicht auch ein einmaliger Zahlungsplan im Vertrag. Wie du sie sauber in eine Rechnung einbaust, zeigt unser Ratgeber zum Thema Rechnung schreiben.

Bei der eigenen Bank reichst du die Lastschrift spätestens einen Geschäftstag vor Fälligkeit ein, manche Institute verlangen etwas mehr Vorlauf. Ist das Geld abgebucht, beginnen die Fristen des Zahlers:

• Acht Wochen ab Belastung kann er eine autorisierte Basislastschrift ohne Angabe von Gründen zurückholen (§ 675x BGB).
• 13 Monate hat er Zeit, wenn die Lastschrift nicht autorisiert war, es also kein gültiges Mandat gab (§ 676b BGB).
• 36 Monate ohne Einzug lassen ein Mandat verfallen, danach brauchst du ein neues.

Unterschriebene Mandate gehören deshalb in einen Ordner, der nicht beim nächsten Aufräumen im Altpapier landet, mindestens so lange, wie du damit einziehst, und bis 13 Monate nach dem letzten Einzug. Widerruft ein Kunde sein Mandat, darfst du nicht mehr abbuchen. Der Vertrag dahinter, etwa ein Abo oder eine Mitgliedschaft, endet dadurch aber nicht. Der Kunde muss dann eben überweisen.

Rücklastschrift: was passiert, wenn ein Kunde widerspricht

Holt ein Kunde eine Lastschrift zurück oder ist sein Konto nicht gedeckt, bucht deine Bank den Betrag wieder von deinem Konto ab und berechnet dafür meist eine Gebühr. Verloren ist das Geld damit nicht, denn die Forderung aus dem Vertrag besteht weiter. Du hast nur deinen bequemsten Zahlungsweg eingebüßt und musst jetzt selbst aktiv werden.

Schreib den Kunden zeitnah an, nenne Betrag, Grund der Forderung und das Datum der Rückbuchung und bitte um Überweisung innerhalb einer Frist. Die Bankgebühr darfst du ihm in tatsächlicher Höhe weiterberechnen, wenn er die Rückbuchung zu verantworten hat, etwa weil sein Konto leer war. Eine Pauschale, die über deine echten Kosten hinausgeht, ist dagegen angreifbar. Häufen sich Rückbuchungen bei einem Kunden, stell ihn auf Überweisung oder Vorkasse um, bevor aus der Ausnahme ein Muster wird.

Fünf Fehler, an denen der erste Einzug scheitert

Beim ersten Einzug hakt es selten an der Bank und oft am Mandat. Diese fünf Fehler solltest du vorher ausschließen.

1. Keine Gläubiger-ID im Mandat. Ohne sie ist das Mandat unvollständig, und keine Bank nimmt die Lastschrift an.
2. Eigene Formulierung statt Standardtext. Wer den Ermächtigungstext kürzt oder umschreibt, riskiert Streit darüber, ob überhaupt ein wirksames Mandat vorliegt.
3. Fehlende Vorabankündigung. Die Lastschrift wird dadurch zwar nicht unwirksam, sorgt aber für verärgerte Kunden und unnötige Rückbuchungen.
4. Doppelte Mandatsreferenz. Vergibst du dieselbe Referenz zweimal, lässt sich später nicht mehr zuordnen, welcher Einzug zu welchem Vertrag gehört.
5. Firmenlastschrift bei Privatkunden. Die Bank des Verbrauchers lehnt sie ab, und du verlierst Zeit bis zum nächsten Zahlungstermin.

Häufige Fragen zur SEPA-Lastschriftmandat Vorlage

Wie schreibe ich ein SEPA-Lastschriftmandat?

Du trägst deinen Namen, deine Anschrift, deine Gläubiger-ID und eine Mandatsreferenz ein, übernimmst den standardisierten Ermächtigungstext mit Erstattungshinweis und lässt den Kontoinhaber Name, Anschrift und IBAN ergänzen und unterschreiben.

Wo finde ich das Formular für ein SEPA-Lastschriftmandat?

Ein amtliches Einheitsformular gibt es nicht. Banken und Sparkassen stellen Muster zum Download bereit, und gängige Buchhaltungsprogramme erzeugen Mandate auf Knopfdruck. Den Mustertext aus diesem Artikel kannst du direkt übernehmen.

Kann ich ein SEPA-Lastschriftmandat online erteilen?

Ja, ein Online-Formular mit Checkbox ist zulässig und bei Abos und Vereinen längst üblich. Fehlt eine Unterschrift, trägt der Zahlungsempfänger das Risiko, falls der Kunde die Lastschrift als nicht autorisiert zurückholt.

Kann man eine SEPA-Lastschrift zurückholen?

Eine Basislastschrift kannst du innerhalb von acht Wochen ab Belastung ohne Begründung über deine Bank zurückbuchen lassen, bei einer nicht autorisierten Lastschrift bis zu 13 Monate. Bei einer Firmenlastschrift besteht kein Erstattungsanspruch.